Trouwen of samenwonen: dit verandert er voor je belasting

Trouwen maakt je automatisch fiscaal partner, samenwonen niet vanzelf. Fiscaal partnerschap levert vaak honderden euro's per jaar op, maar kan je toeslagen verlagen. Dit regel je.

Gecontroleerd aug. 20266 min

Wat verandert er als je gaat trouwen of samenwonen?

Voor de belasting draait alles om één vraag: worden jullie fiscaal partner? Zo ja, dan mogen jullie aftrekposten en vermogen vrij verdelen in de aangifte. Dat levert vaak geld op. Tegelijk worden jullie dan meestal ook toeslagpartners, en dat kan juist geld kosten: jullie inkomens tellen dan samen voor de toeslagen.

Trouwen en een geregistreerd partnerschap regelen dit automatisch. Bij samenwonen hangt het af van jullie situatie.

Wanneer ben je fiscaal partner?

Ben je getrouwd of heb je een geregistreerd partnerschap? Dan ben je automatisch fiscaal partner, vanaf de dag van het huwelijk of partnerschap.

Woon je ongehuwd samen? Dan ben je fiscaal partner als jullie allebei op hetzelfde adres staan ingeschreven én aan minimaal één extra voorwaarde voldoen. Bijvoorbeeld een notarieel samenlevingscontract, samen een kind, of samen eigenaar zijn van de woning waarin jullie wonen. Alleen samenwonen is niet genoeg.

Meer weten? Lees alle voorwaarden voor fiscaal partnerschap.

Wat levert fiscaal partnerschap op?

Fiscale partners mogen drie dingen vrij verdelen in de aangifte: de aftrek voor de eigen woning, de persoonsgebonden aftrek (zoals giften en zorgkosten) en het vermogen in box 3. Door aftrekposten bij de partner met het hoogste tarief te plaatsen, betaal je samen minder belasting.

Ook voor je vermogen is partnerschap gunstig: bij het verdelen van spaargeld en beleggingen geldt het heffingsvrij vermogen van jullie allebei. In 2026 is dat samen € 118.714 in plaats van € 59.357 voor jou alleen. En zou een van jullie overlijden, dan geldt voor partners een hoge vrijstelling voor de erfbelasting: € 828.035 in 2026.

Let op: je toeslagen kunnen omlaag gaan

Word je toeslagpartner, dan telt het inkomen van jullie allebei mee voor het toetsingsinkomen. Kreeg je als alleenstaande zorgtoeslag of huurtoeslag, dan kan die lager uitvallen of vervallen zodra jullie samenwonen.

Geef de wijziging direct door via toeslagen.nl. Doe je dat niet, dan moet je later terugbetalen.

Bereken jullie voordeel

Vul jullie inkomens en aftrekposten in voor een snelle indicatie van wat slim verdelen oplevert.

Wat levert slim verdelen jullie op?

Wanneer regel je wat?

Voordat je gaat samenwonen

Check de gevolgen voor je toeslagen

Zodra jullie toeslagpartners zijn, tellen jullie inkomens samen. Krijg je nu zorgtoeslag of huurtoeslag? Check of dat zo blijft, zodat je niet hoeft terug te betalen.

Doe de toeslagencheck

Bij inschrijving op hetzelfde adres

Check of je fiscaal partner wordt

Trouwen of een geregistreerd partnerschap maakt je automatisch fiscaal partner. Woon je ongehuwd samen, dan gelden er extra voorwaarden, zoals een samenlevingscontract of een gezamenlijke koopwoning.

Lees de voorwaarden

Als je wilt, bij de notaris

Overweeg een samenlevingscontract

Voor samenwoners is een notarieel samenlevingscontract vaak de snelste route naar fiscaal partnerschap. Het regelt ook praktische zaken, zoals wie wat bezit.

Bij de eerste aangifte als partners

Verdeel jullie aftrekposten slim

Fiscale partners mogen aftrekposten en vermogen vrij verdelen. De slimste verdeling levert vaak honderden euro's meer op dan 50/50.

Bereken de optimale verdeling

Elk jaar

Geef wijzigingen door voor je toeslagen

Verandert jullie inkomen? Geef het door via toeslagen.nl. Zo voorkom je dat je toeslagen moet terugbetalen.

Lees hoe je terugbetalen voorkomt

Reken het uit voor jullie situatie

Verdeel jullie aftrekposten slim

Bereken de optimale verdeling van aftrekposten en vermogen tussen jullie twee.

Vergelijkt alle verdelingen
Je gegevens worden niet bewaard
Klaar in 2 minuten

Start de verdeeltool

Doe de toeslagencheck

Check wat samenwonen betekent voor je zorgtoeslag, huurtoeslag en kindgebonden budget.

Alle toeslagen in 2 minuten
Met jullie gezamenlijke inkomen
PDF downloaden

Start de toeslagencheck

Word ik automatisch fiscaal partner als ik ga samenwonen?

Nee. Alleen samenwonen is niet genoeg. Je wordt fiscaal partner als jullie op hetzelfde adres staan ingeschreven en aan minimaal één extra voorwaarde voldoen: een notarieel samenlevingscontract, samen een kind, een erkend kind van de ander, aangemeld als pensioenpartners, of samen eigenaar van jullie woning. Trouwen of een geregistreerd partnerschap maakt je wél automatisch fiscaal partner.

Wat levert fiscaal partnerschap op?

Fiscale partners mogen aftrekposten en vermogen vrij verdelen in de aangifte. Door aftrekposten bij de partner met het hoogste tarief te plaatsen, levert dat vaak honderden euro's per jaar op. Daarnaast geldt bij verdelen van spaargeld in box 3 het heffingsvrij vermogen van beide partners: in 2026 samen € 118.714 in plaats van € 59.357 alleen.

Gaan mijn toeslagen omlaag als ik ga samenwonen?

Dat kan. Zodra jullie toeslagpartners zijn, telt het inkomen van jullie allebei mee voor het toetsingsinkomen. Daardoor kan je zorgtoeslag, huurtoeslag of kindgebonden budget lager uitvallen of vervallen. Check het vooraf met de toeslagencheck en geef de wijziging direct door via toeslagen.nl.

Moeten we samen aangifte doen als fiscale partners?

Het hoeft niet, maar het mag en is vaak handig. Jullie kunnen de gezamenlijke aftrekposten dan direct slim verdelen. Doe je apart aangifte, dan moeten de verdeelde bedragen bij jullie allebei hetzelfde zijn ingevuld.

We waren maar een deel van het jaar fiscaal partner. Wat nu?

Ben je in de loop van het jaar fiscaal partner geworden, bijvoorbeeld door te trouwen of een samenlevingscontract? Dan mag je bij de aangifte samen kiezen om voor het hele kalenderjaar als fiscale partners te worden beschouwd. Dat is vaak voordelig, omdat je dan alle aftrekposten vrij mag verdelen.

Andere levensgebeurtenissen

Levensgebeurtenis

Huis kopen en belasting

Hypotheekrenteaftrek, eigenwoningforfait en overdrachtsbelasting: alles op een rij.

Levensgebeurtenis

Kind krijgen en belasting

Kindgebonden budget, kinderopvangtoeslag en zorgtoeslag: welke toeslagen kun je verwachten?

Ken je iemand voor wie dit ook handig is?

Bronnen