Met pensioen en belasting: dit verandert er
AOW, aanvullend pensioen, ouderenkorting en vermogensbelasting. Hoeveel houd je netto over en wat moet je regelen?
Wat verandert er als je met pensioen gaat?
Als je met pensioen gaat, verandert je inkomen van een salaris naar AOW plus aanvullend pensioen. Dat heeft gevolgen voor je belasting. De meest voorkomende verrassing: je moet bijbetalen bij je aangifte.
AOW en aanvullend pensioen
Als gepensioneerde heb je twee inkomstenbronnen: de AOW (van de SVB) en je aanvullend pensioen (van je pensioenfonds). Beide zijn belast inkomen in box 1.
De AOW in 2026 is circa € 16.500 bruto per jaar voor alleenstaanden en circa € 11.400 per persoon voor samenwonenden. Je aanvullend pensioen hangt af van je arbeidsverleden en opbouw.
Een voordeel: als gepensioneerde betaal je geen AOW-premie meer (17,9%). Daardoor is het belastingtarief in de eerste schijf lager dan voor werkenden.
Ouderenkorting
Als je de AOW-leeftijd hebt bereikt, heb je recht op de ouderenkorting. Dit is een korting op je te betalen belasting. In 2026 is de maximale ouderenkorting € 1.735.
De korting is inkomensafhankelijk: bij een inkomen boven € 44.947 neemt de korting af met 15% per euro. Bij een inkomen boven € 56.515 is de korting nihil. Als je alleenstaand bent en de AOW-leeftijd hebt bereikt, kun je daarnaast recht hebben op de alleenstaande-ouderenkorting.
Waarom moet ik bijbetalen?
De veelgehoorde verrassing bij gepensioneerden: je moet bijbetalen bij je belastingaangifte. Hoe kan dat?
Zowel de SVB (AOW) als je pensioenfonds houden loonheffing in, maar ze doen dat alsof hun uitkering je enige inkomen is. Ze houden dus allebei te weinig in. Bij de aangifte wordt alles opgeteld en betaal je het verschil bij.
Vermogensbelasting
Als gepensioneerde heb je vaak meer vermogen opgebouwd: spaargeld, beleggingen, mogelijk een tweede woning. Dit vermogen valt in box 3. De vrijstelling in 2026 is € 57.684 per persoon (fiscaal partners samen: € 115.368).
Zit je boven de vrijstelling? Dan betaal je vermogensbelasting over het meerdere. Hoeveel hangt af van hoe je vermogen is verdeeld over banktegoeden, beleggingen en schulden.
Meer weten? Lees alles over vermogensbelasting.
Jaarruimte en lijfrenteaftrek
Voor je met pensioen gaat, kun je nog jaarruimte benutten. De jaarruimte is het bedrag dat je fiscaal aftrekbaar mag inleggen voor aanvullend pensioen (lijfrente). Na je AOW-leeftijd heb je geen jaarruimte meer.
Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet benut? Dan kun je tot 10 jaar terug reserveringsruimte inhalen. Dat kan een aanzienlijke aftrekpost opleveren. Doe dit voor je stopt met werken.
Meer weten? Lees alles over jaarruimte.
Bereken jouw netto pensioen
Vul je AOW en aanvullend pensioen in voor een snelle indicatie.
Hoeveel houd je netto over?
Wanneer regel je wat?
Jaarruimte benutten
De jaarruimte geeft je recht op een extra pensioenaftrek. Je kunt tot 10 jaar terugkijken. Benut dit voor je stopt met werken.
Bereken je jaarruimteAOW-uitkering start automatisch
De SVB stuurt je een brief. De AOW start automatisch op je AOW-leeftijd. Je hoeft niets aan te vragen.
Heffingskortingen controleren
Als gepensioneerde heb je recht op de ouderenkorting en mogelijk de alleenstaande-ouderenkorting. De Belastingdienst past dit automatisch toe, maar controleer of het klopt.
Bereken je bruto-nettoVermogensbelasting controleren
Als gepensioneerde heb je vaak vermogen opgebouwd (spaargeld, beleggingen). Check of je onder de vrijstelling blijft.
Bereken je vermogensbelastingZorgtoeslag controleren
Als je pensioeninkomen laag genoeg is, kun je recht hebben op zorgtoeslag. Check dit vooral als je een klein aanvullend pensioen hebt.
Bereken je zorgtoeslagReken het uit voor jouw situatie
Jaarruimte berekenen
Bereken hoeveel je fiscaal aftrekbaar mag inleggen voor je pensioen. Inclusief reserveringsruimte.
- Inclusief reserveringsruimte
- Tot 10 jaar terug
- PDF downloaden
Vermogensbelasting berekenen
Check hoeveel vermogensbelasting je betaalt over spaargeld en beleggingen.
- Banktegoeden en beleggingen
- Partner-vrijstelling
- PDF downloaden
Waarom moet ik belasting bijbetalen als gepensioneerde?
Hoeveel is de ouderenkorting in 2026?
Betaal ik als gepensioneerde minder belasting?
Kan ik als gepensioneerde nog jaarruimte benutten?
Telt mijn pensioen mee voor box 3?
Ken je iemand voor wie dit ook handig is?